3

Фонд страхования. Формирование страховых резервов

Фонд страхованияСтраховым фондом называют совокупность денежных и натуральных запасов, которые формируются за счет платы за страхование (страховых взносов) в пределах страховой организации. Этот фонд формируется с целью осуществления страховых выплат.

 

 

Всего существует три основные формы организации страхового фонда:

  • фонд самострахования;
  • фонд государственного страхования;
  • страховой фонд, формируемый страховой организацией;

Фонд самострахования имеет изолированную организацию и формируется он за счет денежных финансов и натуральных средств хозяйствующих субъектов. Этот счет существует для того, чтобы обеспечить бесперебойную деятельность субъекта страхования и его финансовую устойчивость, когда будут неблагоприятные экономические условия.

Государственные страховые фонды, как правило, формируются за счет общегосударственных ресурсов в централизованном порядке. Эта форма фонда страхования может быть сформирована как в денежной форме, так и в натуральной форме. Основной его целью является возмещение ущерба, который был вызван стихийными бедствиями, крупными авариями. Этот фонд также используется для устранения последствий этих событий.

Что касается страхового фонда страховой организации, то он формируется обычно только в денежной форме. Наполнение этого фонда осуществляется за счет поступления страховых взносов от застрахованных лиц. Денежные средства, накапливающиеся в этом фонде, предназначены только для выплат возмещений страховых сумм страхователям. При этом выплаты должны производиться в соответствии со всеми правилами и условиями договора страхования. Убытки одного из страхователей распределяются внутри страхового фонда между остальными страхователями. Необходимый размер этого фонда страхования обычно определяется при помощи методов актуальных расчетов, которые основываются на теории вероятности и на действии закона больших чисел.

Формирование страховых резервов

Формирование страховых резервов является основой деятельности страховых компаний. В фонде концентрируются средства застрахованных лиц, а затем фонд их использует с целью покрытия убытков, тем самым распределяя между страхователями последствия страхового случая, которое произошло с одним из страхователей.

Посредством реализации функции по возмещению убытков происходит стабилизация экономической ситуации для каждого из застрахованных лиц в частности и для всей экономики в целом. Страховщики, накапливая по отдельности взносы большого количества застрахованных лиц, превращают пассивные денежные средства каждого из клиентов на потоки активного капитала. Что касается уровня риска общественного развития, то он обычно определяется через ценообразования на различные страховые услуги.

Если правильно рассчитать тарифы на страхование, то при достаточном сборе сумм страховых премий значительно экономятся средства, которые направляются для инвестиций. Таким образом населению выгоднее экономить свои средства в страховой системе, чем в банковских учреждениях. Дело в том, что при возникновении страхового случая застрахованное лицо согласно договору получает денежную компенсацию исходя из суммы страхования, а в банке он бы получил только обещанные по вкладу проценты. Наиболее полно сберегательные функции проявляются, например, в страховании жизни. В этом случае страховые полисы выполняют роль сберегательного сертификата или сберегательной книжки.

Мероприятия страховой компании по предупреждению страхового случая и по минимизации ущерба принято называть превенциями. Для превенций создается отдельный фонд превентивных мер. Расходы на эти меры полезны в том, что дают возможность страховой компании сильно сэкономить денежные средства при выплате страховых возмещений. Примерами этих мер является приобретение медикаментов, противопожарного оборудования и средств защиты в случае ДТП.

Добавить комментарий


Защитный код
Обновить

Новости

  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
  • 6
  • 7
  • 8
  • 9
  • 10
  • 11
  • 12
  • 13
  • 14

Самое читаемое

  • 1
Econspot.ru © 2013-2015. Все права защищены.
12